广州促程投资顾问有限公司---企业注册咨询、审计验资、代理记账、税务顾问、法律服务
  中文版 ENGLISH
今天是:
网站首页 关于我们 市场调研 注册登记 特殊许可 法律天地 税务审计 相关下载 在线答疑 联系我们
 
  会员账号:  
  密     码:  
   
 
  免费注册   找回密码?  
 
 
企业注册登记服务
 
外国公司收购境内企业
 
外商驻穗代表机构
 
市场研究及信用分析
 
代理记账和税务顾问
 
审计业务和年检服务
 
验资验证和资产评估
 
特殊行业的证照申领
 
海外公司注册
 
 
 
  企业注册登记服务    
    020-37591234    
  代理记账和税务顾问    
    020-37592626    
  审计服务和年检服务    
    020-37592626    
  外国公司收购境内企业    
   

020-37591234

 

   
  广州天河办公室地址:
广州市珠江新城华穗路172号星辰大厦西塔1603室
 
    广州市越秀区德政北路538号达信大厦24层23A8L房  
   

深圳福田办公室地址:
深圳市福田区红荔西路7001号华茂欣园丹桂阁9D

 

 
    东莞南城办公室地址:
东莞市南城区元美东路第一国际二期百安中心A座1008
 
  邮箱:
info@gzcsg.com
 
  服务QQ:
1025298880
 
  微信公众号:
gzcsg2009
 
 
站内搜索:
欢迎光临促程服务机构网站!
您现在的位置:首页新闻
 
严查!3月起个人存取超5万需登记
............................................................................................................................................................................
  阅读:169  来源:促程服务机构  更新时间:2022-2-10  
 
 
  • 2022年央行1号令,严管个人现金交易
 
2022年伊始,为进一步完善反洗钱监管制度,提高反洗钱工作水平,中国人民银行、银保监会、证监会颁发的2022年第1号令《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》(以下简称《办法》),《办法》自2022年3月1日起施行。
 
《办法》第十条提到:“商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行等金融机构为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的,应当识别并核实客户身份,了解并登记资金的来源或者用途”。
 
《办法》出台是为完善反洗钱监管机制,对洗钱或者恐怖融资风险等级最高客户,金融机构应当至少每年进行1次审核;还要采取强化尽职调查措施,比如通过实地查访等方式了解客户的经济状况或者经营状况等。
 
  • 金融机构大面积监管个人交易
 
2022年起,私户避税真的走不通了,除了央行发文监管超5万现金的交易,要求逐笔登记来源。金税四期也全面介入“非税”业务。
 
根据国家税务局广东省分局2021年6月23日的公告,广州市南松通信系统工程有限公司利用个人账户收款偷税被查,需补缴税款和滞纳金,还要接受罚款。
 
该公司2016年-2020年存在以下违法行为,通过个人账户收款,未申报纳税:
 
1. 2017年-2020年1月,通过个人账户收取管理费1,824,000.00元。
 
2. 2016年-2017年,通过个人账户收取工程款159,600.00元。
 
3. 2017年11月,通过法定代表人现金收取治安监控工程收入500,000.00元。
 
税务部门对该公司的处罚决定:
 
1. 对该公司追缴税费合计202,206.47元。
 
2. 从税款滞纳之日起至实际缴纳之日止按日加收万分之五的滞纳金。
 
3. 处以少缴税款百分之五十的罚款。
 
  • 再难用大额现金匿藏收入
 
公司很多不便阐明的资金往来,往往都会用“现金”的方式去处置,毕竟现金可以隐藏资金轨迹。
 
现金交易也常用于隐藏公司的经营性收入,企业为了隐瞒收入,会要求付款方以“私对私转账”或“现金交易”的形式付款。因为这些收入没有在公司的对公帐号上反映,企业可以逃避增值税、印花税和企业所得税。
 
但在大数据的监管背景下,企业高管私人账号的往来,企业大额现金的往来,都会被严加监管,如其偷偷摸摸,赚了钱也不踏实,倒不如经过认真的测算,才决定一些生意是否值得去做。
 
  • 以下10种行为,可被定义为可疑交易
 
1. 公司向税局申报的营业收入很小,但银行流水却很大;
 
2. 公司与高管的资金转入转出有异常,比如分批转入集中转出,或者集中转入分批转出;
 
3. 闲置很久的账户,突然启用,并且有大量的资金活动;
 
4. 资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符;
 
5. 公户短期频繁且大额的给个人转账,或公户短期经常收到与业务无关的个人汇款。
 
6. 相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付;
 
7. 长期闲置的账户原因不明地突然启用,且短期内出现大量资金收付;
 
8. 存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符;
 
9. 个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付;
 
10. 频繁开户、销户,且销户前发生大量资金收付;
 
总结:
 
中国人民银行、银保监会、证监会颁发的2022年第1号令, 规定自3月1日起,个人存取现金超5万元需登记资金来源。
 
随着大数据时代的来临, 税局和金融机构的监管也实现了数字化,以往一些公司通过个人账户的大额交易,隐藏公司的实际收入,从2021年起,这种做法行不通了。2022年起央行全面试行数字货币,用大额私账交易去隐藏收入就更行不通了。
 
 
 
〖打印本页〗
〖返回〗
 
  ※友情链接※ 〖返回顶部↑〗
 

地址:广州市珠江新城华穗路172号星辰大厦西塔1603房         您是本站第   位访客
服务热线:020-37591234 020-37592626  传真号码:020-37591234
E-mail:info@gzcsg.com  服务QQ:1025298880
服务时间:周一至周五(上午9时-12时,下午2时-6时)
Copyright (C) 广州促程投资顾问有限公司,All rights reserved.

《中华人民共和国电信与信息服务业务经营许可证》编号:粤ICP备10228454号