2022年伊始，为进一步完善反洗钱监管制度，提高反洗钱工作水平，中国人民银行、银保监会、证监会颁发的2022年第1号令《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（以下简称《办法》），《办法》自2022年3月1日起施行。
《办法》第十条提到：“商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行等金融机构为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的，应当识别并核实客户身份，了解并登记资金的来源或者用途”。
《办法》出台是为完善反洗钱监管机制，对洗钱或者恐怖融资风险等级最高客户，金融机构应当至少每年进行1次审核；还要采取强化尽职调查措施，比如通过实地查访等方式了解客户的经济状况或者经营状况等。
2022年起，私户避税真的走不通了，除了央行发文监管超5万现金的交易，要求逐笔登记来源。金税四期也全面介入“非税”业务。
根据国家税务局广东省分局2021年6月23日的公告，广州市南松通信系统工程有限公司利用个人账户收款偷税被查，需补缴税款和滞纳金，还要接受罚款。
该公司2016年-2020年存在以下违法行为，通过个人账户收款，未申报纳税：
1. 2017年-2020年1月，通过个人账户收取管理费1,824,000.00元。
2. 2016年-2017年，通过个人账户收取工程款159,600.00元。
3. 2017年11月，通过法定代表人现金收取治安监控工程收入500,000.00元。
税务部门对该公司的处罚决定：
1. 对该公司追缴税费合计202,206.47元。
2. 从税款滞纳之日起至实际缴纳之日止按日加收万分之五的滞纳金。
3. 处以少缴税款百分之五十的罚款。
公司很多不便阐明的资金往来，往往都会用“现金”的方式去处置，毕竟现金可以隐藏资金轨迹。
现金交易也常用于隐藏公司的经营性收入，企业为了隐瞒收入，会要求付款方以“私对私转账”或“现金交易”的形式付款。因为这些收入没有在公司的对公帐号上反映，企业可以逃避增值税、印花税和企业所得税。
但在大数据的监管背景下，企业高管私人账号的往来，企业大额现金的往来，都会被严加监管，如其偷偷摸摸，赚了钱也不踏实，倒不如经过认真的测算，才决定一些生意是否值得去做。
1. 公司向税局申报的营业收入很小，但银行流水却很大；
2. 公司与高管的资金转入转出有异常，比如分批转入集中转出，或者集中转入分批转出；
3. 闲置很久的账户，突然启用，并且有大量的资金活动；
4. 资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；
5. 公户短期频繁且大额的给个人转账，或公户短期经常收到与业务无关的个人汇款。
6. 相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付；
7. 长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；
8. 存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；
9. 个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付；
10. 频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；
总结：
中国人民银行、银保监会、证监会颁发的2022年第1号令, 规定自3月1日起，个人存取现金超5万元需登记资金来源。
随着大数据时代的来临， 税局和金融机构的监管也实现了数字化，以往一些公司通过个人账户的大额交易，隐藏公司的实际收入，从2021年起，这种做法行不通了。2022年起央行全面试行数字货币，用大额私账交易去隐藏收入就更行不通了。
